四川省交通运输厅财务处（行业财务）2021年单位预算编制说明

（一）厅财务处职能简介。

组织拟定交通运输行业财务会计管理制度，编制交通运输行业中长期财务规划，指导和监督交通运输行业会计核算、财务管理工作；承担交通专项资金筹集、监督、管理和外汇、信贷及利用外资的财务管理工作，承担厅及直属单位财务收支预、决算管理工作和国有资本、国有资产的监督管理工作，承担除通行费外的行政事业性收费管理工作；负责厅机关的财务管理和政府采购管理工作。

（二）厅财务处2021年重点工作。

1.全力做好交通建设资金筹集工作。一是积极争取财政厅支持，进一步争取一般债券资金，全面完成债券借新还旧工作，增强建设资金保障。二是积极推进政府专项债券发行等工作，探索实践高速公路建设发行收费公路专项债券。

2.持续防范债务风险。积极化解存量债务，做好债券利息支付，维护政府信用。

二、收支预算情况说明

按照综合预算的原则，厅财务处所有收入和支出均纳入单位预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入。支出包括：交通运输支出、债务利息支出。厅财务处2021年收支总预算331200.93万元，比2020年收支预算总数减少58750.11万元，主要原因是存量债务减少，筹资成本减少。

（一）收入预算情况

厅财务处2021年收入预算331200.93万元，其中：上年结转21463.32万元，占6.48%；一般公共预算拨款收入309737.61万元，占93.52%。

（二）支出预算情况

厅财务处2021年支出预算331200.93万元，其中：项目支出331200.93万元，占100%。

三、财政拨款收支预算情况说明

厅财务处2021年收支总预算331200.93万元，比2020年收支预算总数减少58750.11万元，主要原因是存量债务减少，筹资成本减少。

收入包括：本年一般公共预算拨款收入331200.93万元。支出包括：交通运输支出134788.88万元、债务利息支出196412.05万元。

四、一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况

厅财务处2021年一般公共预算当年拨款309737.61万元，比2020年预算数减少75617.05万元，主要原因是存量债务减少，筹资成本减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

交通运输支出134788.88万元，占40.70%；债务利息支出196412.05万元，占59.30%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）2021年预算数为128014.87万元，主要用于：采取政府购买服务方式融资解决省补资金缺口，按照购买服务协议和贷款协议，需支付的相关成本费用。

2.债务付息支出（类）地方政府一般债务付息支出（款）地方政府一般债务付息支出（项目）2021年预算数为181722.74万元，主要用于：按照与财政厅的合同约定支付的交通建设债券还本付息资金。

五、一般公共预算基本支出情况说明

四川省交通运输厅（预算编码：317909）属于四川省交通运输厅（预算编码：317）二级预算单位，实际为四川省交通运输厅内设部门厅财务处，主要负责交通建设省级补助资金行业管理，无一般公共预算基本支出。

六、“三公”经费财政拨款预算安排情况说明

四川省交通运输厅（预算编码：317909）属于四川省交通运输厅（预算编码：317）二级预算单位，实际为四川省交通运输厅内设部门厅财务处，主要负责交通建设省级补助资金行业管理，无“三公”经费财政拨款预算。

七、政府性基金预算支出情况说明

四川省交通运输厅（预算编码：317909）属于四川省交通运输厅（预算编码：317）二级预算单位，实际为四川省交通运输厅内设部门厅财务处，主要负责交通建设省级补助资金行业管理，无政府性基金预算支出。

八、国有资本经营预算支出情况说明

四川省交通运输厅（预算编码：317909）属于四川省交通运输厅（预算编码：317）二级预算单位，实际为四川省交通运输厅内设部门厅财务处，主要负责交通建设省级补助资金行业管理，无国有资本经营预算支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

四川省交通运输厅（预算编码：317909）属于四川省交通运输厅（预算编码：317）二级预算单位，实际为四川省交通运输厅内设部门厅财务处，主要负责交通建设省级补助资金行业管理，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况

四川省交通运输厅（预算编码：317909）属于四川省交通运输厅（预算编码：317）二级预算单位，实际为四川省交通运输厅内设部门厅财务处，主要负责交通建设省级补助资金行业管理，无政府采购支出。

（三）国有资产占有使用情况

四川省交通运输厅（预算编码：317909）属于四川省交通运输厅（预算编码：317）二级预算单位，实际为四川省交通运输厅内设部门厅财务处，主要负责交通建设省级补助资金行业管理，无国有资产占有使用情况。

（四）绩效目标设置情况

绩效目标是预算编制的前提和基础，2021年厅财务处100万元及以上项目按要求编制了绩效目标,从项目完成、项目效益、满意度等方面设置了绩效指标，综合反映项目预期完成的数量、成本、时效、质量，预期达到的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响以及服务对象满意度等情况。

十、名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如我厅所属交通职业技术学院学费收入等。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如我厅公路局医院经营收入等。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是利息收入、国有资产出租收入等。

5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

7.“三公”经费：纳入省级财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

8.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。